自古商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)，處處都是沒有硝煙的戰(zhàn)爭(zhēng)。春霆律所從多年的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)出發(fā)，結(jié)合數(shù)以萬(wàn)計(jì)的案例、數(shù)據(jù)分析和梳理，歸納了建筑企業(yè)常見的法律風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)應(yīng)措施，供貴司參考，也歡迎您提出寶貴意見。
常見法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略
1、招投標(biāo)是每個(gè)施工企業(yè)必然要參與的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但是許多建筑企業(yè)在招投標(biāo)過程中，對(duì)項(xiàng)目審查不嚴(yán)，對(duì)辦理人員任意授權(quán)。導(dǎo)致在中標(biāo)之后，無(wú)法開工或者中途被迫停工，或者由于辦理人員任意簽署文件，給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。
【應(yīng)對(duì)策略】企業(yè)在投標(biāo)前應(yīng)做好項(xiàng)目審查工作。對(duì)項(xiàng)目自身情況和地方營(yíng)商環(huán)境、政策等因素全面了解和實(shí)地考察，了解建設(shè)單位是否具備經(jīng)營(yíng)資格、企業(yè)信用是否良好等。認(rèn)真研究招投標(biāo)文件，對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行合理預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算和分析，事先評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合理投標(biāo)。
2、建筑施工企業(yè)向外出借資質(zhì)“被掛靠”、承接工程后自身不施工，進(jìn)行轉(zhuǎn)包、違法分包等情形實(shí)踐中仍然大量存在。建筑施工企業(yè)僅收取部分管理費(fèi)，對(duì)工程不參與實(shí)際管理，對(duì)相關(guān)文件審核把關(guān)不嚴(yán)，任意蓋章和確認(rèn)、追認(rèn)，給公司造成極大的隱患。
【應(yīng)對(duì)策略】由于掛靠、轉(zhuǎn)包和違法分包為法律所禁止，建筑企業(yè)盡量不要被掛靠、轉(zhuǎn)包，規(guī)范內(nèi)部承包以及合法分包。對(duì)內(nèi)部承包和分包的項(xiàng)目，簽訂完善的協(xié)議，確定各自權(quán)責(zé)利，嚴(yán)格依法依規(guī)管理。規(guī)范印章管理制度、使用制度，明確相關(guān)人員的授權(quán)權(quán)限。同時(shí)做好對(duì)外公示、識(shí)別工作。
3、對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人）管理松散，項(xiàng)目印章使用、授權(quán)范圍不規(guī)范，工程資金管理缺少合理化的監(jiān)督、把控。項(xiàng)目經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人）抽取、挪用項(xiàng)目資金，惡意不支付材料款和農(nóng)民工工資，將外部債務(wù)轉(zhuǎn)嫁建筑施工企業(yè)的現(xiàn)象屢見不鮮；甚至以項(xiàng)目名義非法吸儲(chǔ)、私自收取保證金、利用虛假訴訟侵占總包企業(yè)資金等，嚴(yán)重?fù)p害建筑施工企業(yè)合法權(quán)益。
【應(yīng)對(duì)策略】建立健全項(xiàng)目經(jīng)理監(jiān)管制度，項(xiàng)目重大事項(xiàng)決策應(yīng)逐層把關(guān)，尤其是對(duì)合同審查、印章使用和項(xiàng)目經(jīng)理的任命、授權(quán)范圍等均應(yīng)做好嚴(yán)格控制，并做好對(duì)外公示和識(shí)別。在項(xiàng)目經(jīng)理或負(fù)責(zé)人上任前，事先簽署相應(yīng)的承諾書、崗位職責(zé)聲明等，明確其權(quán)力責(zé)任以及相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。重視項(xiàng)目人員、印章及財(cái)務(wù)管理，防范公章濫用。項(xiàng)目付款時(shí)應(yīng)說(shuō)明款項(xiàng)用途并提供付款依據(jù)，工程款保證專款專用，加強(qiáng)對(duì)工程款收支賬戶管理，防止出現(xiàn)體外循環(huán)。強(qiáng)化施工過程監(jiān)管，施工中應(yīng)定期或者不定期對(duì)工程進(jìn)行巡查，全面掌握現(xiàn)場(chǎng)真實(shí)情況，及時(shí)收集施工資料，工程竣工后還應(yīng)注意掌握項(xiàng)目對(duì)外債權(quán)債務(wù)情況。
4、建筑材料成本是建設(shè)工程主要成本之一，工程管理人員或?qū)嶋H施工人以公司名義采購(gòu)建材時(shí)并沒有經(jīng)過預(yù)算和審核，隨意采購(gòu)、隨意對(duì)賬和簽署承諾書等，不僅建材質(zhì)量無(wú)法保證，還經(jīng)常導(dǎo)致公司被材料供應(yīng)商追索貨款。
【應(yīng)對(duì)策略】對(duì)主要建材的采購(gòu)，在訂立合同時(shí)應(yīng)從嚴(yán)審核和把控，要選擇有信譽(yù)的供應(yīng)商，按照設(shè)計(jì)要求、工程進(jìn)度和預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)，充分考慮工程工期延誤等不可控風(fēng)險(xiǎn)。在履行采購(gòu)合同過程中，要及時(shí)檢驗(yàn)品質(zhì)，防止以次充好、以多充少，出現(xiàn)質(zhì)量問題時(shí)，要及時(shí)通知和索賠。不隨意出具授權(quán)責(zé)任人或?qū)嶋H施工人簽署采購(gòu)合同、對(duì)賬單、承諾書等。
5、在項(xiàng)目管理過程中，實(shí)際施工人或負(fù)責(zé)人管理不規(guī)范或管理不到位，對(duì)工程質(zhì)量不重視。
【應(yīng)對(duì)策略】質(zhì)量是建設(shè)工程的重中之重，施工企業(yè)應(yīng)充分重視。加大施工現(xiàn)場(chǎng)管理力度，嚴(yán)格按約履行，加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)“五大員”、“八大員”管理，避免出現(xiàn)質(zhì)量及安全問題。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，審慎與材料設(shè)備商簽訂合同，確保提供材料、設(shè)備等質(zhì)量符合要求。嚴(yán)格按照施工規(guī)范制作方案、審批施工，涉及質(zhì)量及設(shè)計(jì)變更事宜的，應(yīng)事前簽署簽證文件或者事后進(jìn)行書面確認(rèn)，注意完善手續(xù)、留存證據(jù)。
6、建設(shè)工程施工過程中，由于對(duì)安全生產(chǎn)認(rèn)識(shí)不足，現(xiàn)場(chǎng)管控不嚴(yán)，出現(xiàn)傷亡事故，導(dǎo)致企業(yè)或負(fù)責(zé)人、責(zé)任人被行政處罰、民事索賠，甚至被刑事處罰，給公司和負(fù)責(zé)人帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。
【應(yīng)對(duì)策略】在公司日常管理過程中，就要重視安全生產(chǎn)培訓(xùn)教育，專人專崗，定崗定責(zé)，要求企業(yè)法律顧問制定完善的安全生產(chǎn)管理文件。到具體的施工項(xiàng)目時(shí)，一開始就要做好各種安全措施、做好人員安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)。在簽訂內(nèi)部承包合同或分包合同時(shí)，要明確約定安全生產(chǎn)的責(zé)任和索賠方式，定期和不定期進(jìn)行安全檢查，發(fā)現(xiàn)有不安全因素時(shí)，及時(shí)整改。發(fā)生傷亡事故時(shí)，及時(shí)依法處理，積極配合相關(guān)部門要求進(jìn)行整改，防止出現(xiàn)不當(dāng)輿情或家屬上訪、鬧訪。
7、由于工程項(xiàng)目中會(huì)使用大量臨時(shí)招募的農(nóng)民工，而這些民工往往是各施工班組自行招募。部分實(shí)際施工人或施工班組負(fù)責(zé)人收到工程款后不發(fā)放農(nóng)民工工資，導(dǎo)致農(nóng)民工上訪、申訴，或者起訴公司。
【應(yīng)對(duì)策略】建筑施工企業(yè)不僅自身應(yīng)依法用工，也要督促分包單位依法用工。不將農(nóng)民工工資專用賬戶用作其他資金往來(lái)，防止實(shí)際施工人或者其他人員扣押或者變相扣押、提取，以及因?qū)Ｓ觅~戶管理漏洞出現(xiàn)的惡意討薪風(fēng)險(xiǎn)。定期巡查公司項(xiàng)目中農(nóng)民工工資發(fā)放情況，對(duì)于沒有依法依約發(fā)放工資的分包人或班組要嚴(yán)厲查處。在確實(shí)需要代付工資時(shí)，要按照分包合同或內(nèi)部承包合同約定，完備手續(xù)。
8、施工企業(yè)在承包工程項(xiàng)目時(shí)，由于各方面的因素，導(dǎo)致產(chǎn)生墊資的情況。而且因?yàn)榧s定不明確導(dǎo)致資金無(wú)法及時(shí)回籠，利息也無(wú)法主張。
【應(yīng)對(duì)策略】施工企業(yè)為對(duì)要求墊資的項(xiàng)目，除了解建設(shè)單位信用狀況、分析其是否具備足夠資金保障工程款進(jìn)度外，還應(yīng)綜合自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，分析墊資比例，充分考量工程的盈利情況，量力而行，不盲目搶占市場(chǎng)、盲目墊資。墊資施工后應(yīng)重視工程資金的清收與質(zhì)保金回收，根據(jù)約定付款節(jié)點(diǎn)、支付條款等預(yù)備付款資料，及時(shí)建設(shè)單位對(duì)接，同時(shí)了解建設(shè)單位不付款的理由，審查自身是否存在履行不當(dāng)，及時(shí)補(bǔ)正手續(xù)、彌補(bǔ)瑕疵并固定證據(jù)，敦促建設(shè)單位完成付款。針對(duì)賬齡長(zhǎng)的應(yīng)收賬款，除與建設(shè)單位展開有效對(duì)接溝通外，還應(yīng)考慮盡早通過法律程序?qū)崿F(xiàn)資金回籠。
9、隨著建筑市場(chǎng)越來(lái)越透明，越來(lái)越規(guī)范，索賠將會(huì)是施工企業(yè)的重要贏利因素，也是建設(shè)方制約施工方的重要利器。但是由于建設(shè)工程周期長(zhǎng)，分項(xiàng)繁多，涉及到的各方主體，索賠工作準(zhǔn)備不足，加上許多施工企業(yè)不重視，導(dǎo)致沒有及時(shí)索賠或索賠失敗，而且也可能被建設(shè)方就工期、質(zhì)量等問題反索賠。
【應(yīng)對(duì)策略】索賠和反索賠是專業(yè)性很強(qiáng)的工作，既要熟悉建設(shè)工程施工相關(guān)法律知識(shí)，也要細(xì)致高效，處理及時(shí)。施工企業(yè)在簽訂施工合同前后，最好和法律顧問或?qū)ｍ?xiàng)律師溝通，分析合同可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。嚴(yán)格合同管理，在施工過程中，注意簽證管理和文件管理，專人專崗，收集和保存相關(guān)資料。在遇到可索賠事項(xiàng)時(shí)，盡快溝通和處理，為將來(lái)索賠做準(zhǔn)備，也為應(yīng)對(duì)建設(shè)方反索賠做準(zhǔn)備。
10、當(dāng)前建筑施工企業(yè)尤其是中小型民營(yíng)建筑施工企業(yè)，普遍面臨融資難、資金鏈條緊的問題。資金壓力使得建筑施工企業(yè)往往選擇民間借貸方式獲取資金，不僅利率高，還可能涉及到諸多非法因素，容易導(dǎo)致工期延誤、事故頻發(fā)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、欠付材料款及農(nóng)民工工資的惡性循環(huán)。此外，為了獲得信用貸款形成“擔(dān)保圈”互相保證，或者為取得債務(wù)人提供的經(jīng)濟(jì)利益提供保證，或者基于人情關(guān)系提供保證，極易轉(zhuǎn)化為責(zé)任“連坐”，導(dǎo)致公司和股東被訴。
【應(yīng)對(duì)策略】加強(qiáng)融資管理，盡可能選擇有利于自身發(fā)展的融資結(jié)構(gòu)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況、施工實(shí)際需要選擇融資期限及還款方式。對(duì)于融入資金應(yīng)提高使用效率，做到?？顚Ｓ?、流轉(zhuǎn)順暢，避免不必要的資金浪費(fèi)和流失。提高責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不盲目作出保證，根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)及資信情況決定是否提供保證。確需提供保證的，盡量選擇一般保證而非連帶保證，或者在債務(wù)人提供自物擔(dān)保基礎(chǔ)上提供保證，降低債務(wù)人不能清償時(shí)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。在簽訂協(xié)議時(shí)，最好由公司法律顧問審查合同內(nèi)容，防止簽署各種亂收費(fèi)、高風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)議，尤其是民間融資時(shí)簽署不規(guī)范的借款協(xié)議或空白協(xié)議等等。
11、建筑工程市場(chǎng)領(lǐng)域經(jīng)常出現(xiàn)建設(shè)單位將部分項(xiàng)目指定分包給其他人，卻不簽署相關(guān)協(xié)議，相關(guān)項(xiàng)目的對(duì)接、管理也不通過總包。當(dāng)分包方的工程項(xiàng)目出現(xiàn)問題時(shí)，建設(shè)方就要求總包方來(lái)承擔(dān)責(zé)任。
【應(yīng)對(duì)策略】在發(fā)生指定分包的情況時(shí)，應(yīng)通過簽訂補(bǔ)充協(xié)議、備忘錄等形式，確定指定分包的事實(shí)。而在分包項(xiàng)目出現(xiàn)質(zhì)量問題、工期問題影響現(xiàn)場(chǎng)施工進(jìn)度等違約行為時(shí)，建筑施工企業(yè)應(yīng)積極向建設(shè)單位、指定分包單位函洽，以免因指定分包單位的違約從而造成自身的損失。對(duì)于指定分包單位索賠所涉及到的費(fèi)用和事實(shí)的認(rèn)定應(yīng)由建設(shè)單位確定，以免出現(xiàn)建筑施工企業(yè)確認(rèn)指定分包單位索賠后，建設(shè)單位拒絕確認(rèn)的情形。
12、常見有建筑施工企業(yè)配合建設(shè)單位“走賬”提高工程成本、降低納稅額，或者將公司資金通過個(gè)人賬戶進(jìn)行體外循環(huán)，或者配合建設(shè)單位貸款支付工程款等。此類行為不僅可能導(dǎo)致民事訴訟中賬面已付工程款與實(shí)際已付工程款不符，可能被認(rèn)定已付清工程款，甚至可能導(dǎo)致涉嫌逃稅、虛開發(fā)票等刑事犯罪。
【應(yīng)對(duì)策略】對(duì)于建設(shè)單位提出的配合“走賬”要求，原則上應(yīng)予拒絕。如經(jīng)過慎重考慮基于各種原因確需辦理“走賬”手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)形成書面文件，明確工程款的真實(shí)支付情況、賬戶款項(xiàng)往來(lái)的事由及性質(zhì)，避免在訴訟中出現(xiàn)工程款支付金額爭(zhēng)議。對(duì)于有逃稅、虛開發(fā)票等涉嫌違法犯罪行為的“走賬”要求應(yīng)堅(jiān)決予以拒絕，避免陷入共同犯罪的陷阱。
13、建設(shè)工程領(lǐng)域使用商業(yè)承兌匯票支付的情形十分普遍。但在出票人資金斷裂的情形下，往往不能保障如期兌付已出具的商票，導(dǎo)致建筑施工企業(yè)已完工的項(xiàng)目工程款無(wú)法正?；厥眨瑢?duì)于在建工程還可能引發(fā)停工、合同被迫解除等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，建筑施工企業(yè)收取商票后對(duì)外用于支付材料款、償還借款等，一旦商票無(wú)法兌現(xiàn)，常常引發(fā)下游環(huán)節(jié)債權(quán)人起訴要求提前兌付、退回商票等風(fēng)險(xiǎn)
【應(yīng)對(duì)策略】訂立合同時(shí)盡可能約定不使用商票支付工程款，在對(duì)方采用商票付款時(shí)可予拒絕，從源頭杜絕風(fēng)險(xiǎn)。如建筑施工企業(yè)同意接受商票付款，則可在合同中約定如無(wú)法兌付仍保有按基礎(chǔ)法律關(guān)系主張工程款的權(quán)利。如工程款被拖欠且無(wú)其他解決渠道時(shí)，應(yīng)及時(shí)訴至法院或者申請(qǐng)仲裁保障權(quán)利。尤其涉及在建工程時(shí)，更應(yīng)當(dāng)果斷決策，運(yùn)用合同解除權(quán)、行使優(yōu)先權(quán)等降低風(fēng)險(xiǎn)，避免損失持續(xù)擴(kuò)大。
14、許多施工企業(yè)在項(xiàng)目完工后不及時(shí)按照合同約定提交竣工結(jié)算報(bào)告，或者無(wú)法提供準(zhǔn)確、全面的竣工結(jié)算資料，加上發(fā)包方故意刁難或惡意拖延，導(dǎo)致不能結(jié)算，或者結(jié)算金額差距過大，損害公司利益。
【應(yīng)對(duì)策略】主動(dòng)按照合同約定編制竣工結(jié)算報(bào)告及準(zhǔn)確、翔實(shí)、全面的竣工結(jié)算資料，完整記錄、證明工程造價(jià)等內(nèi)容，裝訂成冊(cè)后按期向建設(shè)單位提交，保存反映提交資料構(gòu)成的簽收記錄或者郵寄憑證。重視建設(shè)工程優(yōu)先受償權(quán)對(duì)實(shí)現(xiàn)工程款債權(quán)的重要性，不輕易放棄此項(xiàng)權(quán)利。針對(duì)建設(shè)單位怠于審價(jià)情形應(yīng)主動(dòng)溝通核對(duì)，適時(shí)發(fā)出催告函，同時(shí)加強(qiáng)進(jìn)程控制，收集和保存證據(jù)，必要時(shí)啟動(dòng)訴訟或者仲裁程序，及時(shí)行使建設(shè)工程優(yōu)先受償權(quán)。
15、許多施工企業(yè)在結(jié)算后不及時(shí)催收，或者礙于情面不催收，催收也沒有保留證據(jù)，導(dǎo)致超過訴訟時(shí)效而敗訴，或者超過優(yōu)先受償權(quán)行使期限，導(dǎo)致喪失優(yōu)先受償權(quán)。
【應(yīng)對(duì)策略】專人專崗，安排專人負(fù)責(zé)催收，延誤賬期比較久的，應(yīng)要及時(shí)咨詢法律顧問，發(fā)正式通知或采取法律手段進(jìn)行處理，防止超過訴訟時(shí)效或優(yōu)先受償權(quán)行使期限。
16、隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理制度逐步完善，公司或股東除了面臨正常經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)之外，由于平常法律意識(shí)不強(qiáng)、操作不規(guī)范，不重視安全和質(zhì)量問題，導(dǎo)致公司或股東有涉嫌挪用資金、偷逃稅款、騙貸轉(zhuǎn)貸、安全生產(chǎn)犯罪等犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。
【應(yīng)對(duì)策略】規(guī)范公司財(cái)務(wù)制度，依法納稅，依法使用公司資金，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)犯罪預(yù)防意識(shí)，委托專業(yè)律師對(duì)公司進(jìn)行相關(guān)的評(píng)估并作出應(yīng)對(duì)方案。
17、建筑企業(yè)難免遇到各種糾紛，不僅需要通過訴訟手段維權(quán)，也經(jīng)常成為被告方。而許多公司對(duì)此認(rèn)識(shí)不足，隨意起訴或應(yīng)訴，導(dǎo)致公司遭受不必要的損失。
【應(yīng)對(duì)策略】公司在日常經(jīng)營(yíng)過程中就要注意風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，多與公司法律顧問溝通，制定完備的合同和法律文件。在需要起訴時(shí)，應(yīng)委托律師詳細(xì)收集資料并進(jìn)行法律分析，提出合理的訴訟請(qǐng)求并提交相應(yīng)的證據(jù)，充分運(yùn)用各種訴訟手段和策略，在短時(shí)間內(nèi)大限度維護(hù)公司利益；被起訴時(shí)也不要慌張，委托律師盡快分析對(duì)方訴求和依據(jù)，根據(jù)案件和公司實(shí)際情況做好應(yīng)訴準(zhǔn)備，避免不必要的損失。