民間借貸是指自然人、法人或者其他組織之間以金錢為標(biāo)的，以歸還本金并支付利息為內(nèi)容的借貸行為。
在合同各方對(duì)誰(shuí)是真正借款人的問(wèn)題產(chǎn)生爭(zhēng)議，并直接影響合同效力的情況下，應(yīng)結(jié)合合同的約定、實(shí)際履行情況及其他相關(guān)事實(shí)，綜合判斷各方當(dāng)事人之間真實(shí)的法律關(guān)系。
在司法實(shí)踐中，對(duì)于名義借款人和實(shí)際借款人不一致時(shí)的處理方式，主要有以下兩種裁判規(guī)則：
裁判規(guī)則一：名義借款人不能舉證證明出借人知曉實(shí)際借款人，根據(jù)合同相對(duì)性原則，由名義借款人承擔(dān)還款責(zé)任。
這一觀點(diǎn)認(rèn)為，在名義借款人不能舉證證明出借人知曉實(shí)際借款人的情況下，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守合同相對(duì)性原則，以借款合同或者借條上簽字的借款人為合同當(dāng)事人，由名義借款人承擔(dān)還款責(zé)任。
裁判規(guī)則二：若名義借款人能舉證證明出借人簽訂借款合同時(shí)明知實(shí)際借款人，應(yīng)由實(shí)際借款人承擔(dān)還款責(zé)任。
這一觀點(diǎn)認(rèn)為，在名義借款人能夠舉證證明出借人簽訂借款合同時(shí)明知實(shí)際借款人，并且名義借款人并未享受到任何利益或者參與到任何履行活動(dòng)中時(shí)，應(yīng)當(dāng)突破合同相對(duì)性原則的限制，認(rèn)定真實(shí)的借貸關(guān)系存在于出借人和實(shí)際借款人之間，并由實(shí)際借款人承擔(dān)還款責(zé)任。
相關(guān)法律依據(jù)：
《四川省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》
3.關(guān)于借名借款的主體認(rèn)定
出借人和名義借款人簽訂借款合同，實(shí)際交由第三人使用的，根據(jù)合同相對(duì)性原則，名義借款人為借款合同的相對(duì)人，應(yīng)由名義借款人承擔(dān)償還責(zé)任。
如果名義借款人向出借人披露了實(shí)際使用人，各方的真實(shí)意思表示僅為借名義借款人的名義，名義借款人并不實(shí)際參與借款關(guān)系的履行活動(dòng)，也不享受借款活動(dòng)的利益的，應(yīng)認(rèn)定實(shí)際使用人為實(shí)際借款人，由實(shí)際使用人承擔(dān)償還責(zé)任。
《中華人民共和國(guó)民法典》
第四百六十五條 依法成立的合同，受法律保護(hù)。
依法成立的合同，僅對(duì)當(dāng)事人具有法律約束力，但是法律另有規(guī)定的除外。
第六百六十七條 借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。
第九百二十五條 受托人以自己的名義，在委托人的授權(quán)范圍內(nèi)與第三人訂立的合同，第三人在訂立合同時(shí)知道受托人與委托人之間的代理關(guān)系的，該合同直接約束委托人和第三人；但是，有確切證據(jù)證明該合同只約束受托人和第三人的除外。
第九百二十六條 受托人以自己的名義與第三人訂立合同時(shí)，第三人不知道受托人與委托人之間的代理關(guān)系的，受托人因第三人的原因?qū)ξ腥瞬宦男辛x務(wù)，受托人應(yīng)當(dāng)向委托人披露第三人，委托人因此可以行使受托人對(duì)第三人的權(quán)利。但是，第三人與受托人訂立合同時(shí)如果知道該委托人就不會(huì)訂立合同的除外。
總之，名義借款人和實(shí)際借款人不一致時(shí)，該如何處理是一個(gè)復(fù)雜而又具體的問(wèn)題，需要根據(jù)具體情況分析判斷。在民間交易中，我們應(yīng)該養(yǎng)成簽訂書面合同、保存相關(guān)證據(jù)、明確各方權(quán)責(zé)的好習(xí)慣，以防止因?yàn)樾湃位蛘呤韬龆?/span>以防止因?yàn)樾湃位蛘呤韬龆斐刹槐匾募m紛和損失。